Rahavoogude aruanne kajastab perioodi jooksul toimunud rahalisi liikumisi:
raha ja raha ekvivalentide laekumisi (sissetulekuid)
raha ja raha ekvivalentide väljamakseid (väljaminekuid)
Kõik rahalised tehingud on jaotatud vastavalt eesmärgile kolme kategooriasse:
1. Rahavood äritegevusest
Kajastatakse rahalised laekumised ja väljamaksed, mis on seotud ettevõtte põhitegevusega:
Laekumised kaupade müügist ja teenuste osutamisest
Väljamaksed tarnijatele kaupade ja teenuste eest
Väljamaksed töötajatele
Muud äritegevusega seotud rahavood
2. Rahavood investeerimistegevusest
Kajastatakse rahavood, mis on seotud põhivara või investeeringutega:
Põhivara ostud ja müügid
Laenude andmine
Väärtpaberite ost ja müük
3. Rahavood finantseerimistegevusest
Kajastatakse rahavood, mis on seotud ettevõtte finantseerimisega:
Laenude saamine ja tagasimaksed
Omanike sissemaksed
Omanikele tehtud väljamaksed
🔁 Kokku rahavood = Raha ja raha ekvivalentide muutus
💡 Merit Aktiva koostab rahavoogude aruande otsese meetodi alusel — see tähendab, et arvesse võetakse ainult tegelikult toimunud rahatehingud.
Rahavoogude aruande koostamine
Koosta aruanne menüüs: Finants → Rahavoogude aruanne
Määra periood:
Sisesta käsitsi kuupäevad (algus ja lõpp)
Või kasuta kiirvalikuid: täna, eile, jooksev kuu, eelmine kuu jne.
Aruande tüüp:
Detailne rahavoogude aruanne — näitab rahavoogude kujunemist raamatupidamise kande täpsusega.
Interaktiivsed funktsioonid
Sinised nimetused ja summad on aruandes klikitavad. Klikkides avaneb detailne vaade.
Detailvaates näed, millisest kannetest rahavoo aruande rida koosneb.
Tüüpilised probleemid ja nende lahendused
⚠️Aruandes on ootamatud read:
Näiteks:
"Raha"
"Ei osale rahavoogudes"- kontod, millel puudub seos rahavoogude reaga"
✅ Lahendus:
Ava kontoplaan
Kontrolli konto kaardil, et "Rahavoo kirje" oleks korrektselt määratud